Le Family Office : Théorie et Pratiques
Auteurs : Eric PICHET
Parution : décembre 2020

Le Family Office peut se définir comme l’ensemble des services liés directement ou indirectement à la gestion de patrimoine et à la préservation de l’harmonie familiale des très grandes fortunes.
La clientèle est constituée des particuliers dont le patrimoine dépasse les 30 millions d’euros, à savoir les Ultra High Net Worth Individuals soit environ 180 000 personnes dans le monde en 2020 et 7000 en France (au sein de 3000 familles).

Le terme est apparu en France en 2001 date de la création de l’Association Française du Family Office (AFFO) et reste encore peu connu en dehors d’un petit cercle de spécialistes de la gestion de fortune.
Bien identifié aux États-Unis, le family officer allie une forte expertise technique des différents placements et un art consommé de l’écoute et de la diplomatie.
Il exerce donc une véritable profession au sein de quelque 250 family offices en France.
Cette activité implique nécessairement une totale indépendance et une relation personnelle de très long terme avec les familles clientes, ce qui explique qu’elle ne peut être exercée correctement dans l’univers bancaire.

Destiné aux grandes fortunes qui constituent la clientèle du Family Office, aux professionnels de la gestion de fortune qui suivent cette clientèle et aux étudiants en gestion de patrimoine désireux de maîtriser les subtilités de ce métier, ce livre est rédigé dans un souci pédagogique à partir d’un enseignement développé à l’IMPI (Institut du Management et du Patrimoine et de l’Immobilier), le Mastère Spécialisé (BAC+6) en gestion de Patrimoine et Immobilier de KEDGE BUSINESS SCHOOL.

Eric PICHET, HEC, Docteur en droit, Docteur et HDR en Sciences de Gestion, est Professeur à KEDGE BUSINESS SCHOOL, spécialiste en gestion de patrimoine et directeur de l'IMPI de KEDGE.

Il est l’auteur de nombreux ouvrages financiers et patrimoniaux dont L'IMPÔT SUR LE REVENU : THÉORIE ET PRATIQUES (21ème édition parue en avril 2020) et L'IMPÔT SUR LA FORTUNE 2020, THÉORIE ET PRATIQUES (21ème édition parue en avril 2020).

SOMMAIRE

Préface
Table des sigles
Avertissement au lecteur
Introduction

PREMIERE PARTIE : L’UNIVERS COSMOPOLITE DES CLIENTS DU FAMILY OFFICE
Chapitre I : Le marché prometteur des grandes fortunes
Chapitre II : La typologie des clients du Family Office
Chapitre III : Les attentes des clients du Family Office

DEUXIEME PARTIE : LES FORMES ET LES MISSIONS DU FAMILY OFFICE
Chapitre IV : L’émergence du Family Office : un aperçu historique
Chapitre V : La diversité de l’offre actuelle : typologie des Family Offices
Chapitre VI : Les compétences requises des Family Officers

TROISIEME PARTIE : LA PRATIQUE DU FAMILY OFFICE AU QUOTIDIEN
Chapitre VII : Le coeur du métier : la gestion de patrimoine
Chapitre VIII : La valeur ajoutée du Family Office dans l’optimisation fiscale
Chapitre IX: La valeur ajoutée du Family Office dans la transmission du patrimoine

QUATRIEME PARTIE : LE RÔLE STRATÉGIQUE DU FAMILY OFFICE
Chapitre X : L’accompagnement familial transgénérationnel
Chapitre XI : La quête de l’harmonie familiale
Chapitre XII : La création d’une structure de Family Office

CONCLUSION : QUEL AVENIR POUR LE FAMILY OFFICE ?

ANNEXES
Annexe I : Lexique
Annexe II : Index des notions